篇一：2017內部控制工作計劃

為深入貫徹落實中央《建立健全懲治和預防腐敗體系2017-2020年工作規劃》，保證各項權力規范、透明、高效運行，全面推進我市國稅系統懲治和預防腐敗體系建設，根據《江蘇省國家稅務局關于推進部門內控機制建設的意見》和《蘇州市國家稅務局關于推進部門內控機制建設工作實施方案》的要求，結合我局實際，制定如下實施方案。

一、總體要求

國家稅務總局肖捷局長指出：要把內控機制建設作為稅收體制機制建設的重要內容，結合稅制、征管、內部行政管理等改革，積極完善內部崗責體系，優化流程，健全制度，強化監督，形成權力層層分解、工作環環相扣、相互聯系制約的科學嚴密的管理鏈條，從源頭和機制上防范腐敗風險。部門內控機制建設是稅收體制機制建設和懲防體系建設的重要內容，是履行一崗雙責、落實黨風廉政建設責任制的重要措施，是大預防工作格局的重要組成部分，是加強"兩權"監督制約和政風行風建設的重要抓手，對強化源頭治理具有十分重要的現實意義。各級稅務機關應根據稅收征管改革與發展的新形勢、新要求，積極探索科學的內控機制，不斷提高依法履行稅收管理和行政管理的能力和水，確保責任的有效落實和權力的正確行使。

二、指導

以鄧小理論和"三個代表"重要為指導，全面落實科學發展觀，堅持"聚財為國，執法為民"的宗旨，以明確職責分配為基礎，以權力運行為主線，以程序的關聯制約為重點，以風險控制管理為抓手，以信息化運行為依托，以完善制度為保障，把對權力的制約貫穿于部門權力運行的全過程，構建責任明晰、分權制衡、流程制約、風險管理、信息化運行的權力制約機制，努力實現權力運行到那里，對權力的制約就延伸到那里，保證部門權力規范、透明、高效運行。

三、基本原則

各單位要將部門內控機制建設工作納入稅收整體工作中謀劃，在組織實施過程中把握以下基本原則。

(一)全面覆蓋。部門內控機制建設應當覆蓋稅收執法與行政管理各項權力運行活動，通過規范業務流程和科學的控制方法，將內控的要求落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。

(二)突出重點。針對重要人員、重要部門、重要崗位、重要執法與行政管理事項，以及高風險領域，采取嚴格的控制措施，確保不存在重大缺陷。

(三)注重結合。做到制權與增效相結合，稅收征管與內控機制建設相統籌、稅收服務與權力約束相統籌、內控成本與效益相統籌，既要強化制約，又要確保權力發揮出應有的管理效率與服務效能。

(四)繼承創新�？偨Y、繼承與借鑒反腐倡廉工作中的成功做法，在歸納、細化、量化、深化上下功夫。

(五)依法建設。部門內控機制應當按照相關法律法規的要求來規范和約束權力運行，不能以超越法定權限與職責的方式干擾正常的權力運行。

四、重點內控內容

部門內控機制建設要突出五個方面的任務和內容。

一是明確內部工作責任和崗位責任。結合國稅系統機構改革的要求，進一步定崗、定職、定責，明確崗位職責。

二是合理分解權力。明確部門權力結構，對權力進行科學合理分解，形成層層分解、環環相扣、有效制約的管理鏈條。

三是規范和優化工作流程。規范流程，減少工作的隨意性，防范職務和廉政風險;優化流程，簡化辦事程序，按規定公開信息，提高工作效能效率。

四是排查風險點。查找職務和廉政風險點，發現管理漏洞和薄弱環節，及時采取措施，堵塞漏洞。對排查發現的風險，按風險從大到小劃分一至三級風險等級，制定不同的管理要求實行分類管理。

五是健全完善制度。進一步建立完善內部管理制度，制定工作規程，使制度管用、有效，覆蓋全部業務和全過程。

五、方法步驟

全系統部門內控機制建設分動員部署、組織實施和檢查驗收三個階段進行。2017年5月底前，市局機關各部門按照機關本級和本系統業務條線管理的職責范圍，基本完成部門內控機制建設的各項任務;各分局原則上與市局機關同步開展。2017年年底前全系統各單位完成內控機制建設的各項任務。具體時序進度由各單位根據實際統籌安排。

市局機關部門內控機制建設工作安排如下：

(一)動員部署階段。時間至2017年1月底前。

市局召開機關推進部門內控機制建設動員會，組織開展專題調研，傳達貫徹省局《關于推進部門內控機制建設的意見》。建立推進部門內控機制領導機構和工作機構，明確推進部門內控機制建設的指導、目標任務、方法步驟和工作措施。廣泛開展"熟悉內控、理解內控、掌握內控"為宣傳活動，增強廣大干部參與內控機制建設的積極性和主動性，營造內控機制建設的良好環境。

市局成立推進部門內控機制建設工作領導小組，組長由市局黨組書記、局長顧友成同志擔任，副組長由市局班子其他成員擔任。領導小組下設辦公室，辦公室設在監察室。市局黨組成員、紀檢組長蔣健同志兼任辦公室主任，市局監察室副主任陸友良、征管科科長蔣志達任辦公室副主任，具體負責全局部門內控機制建設工作的指導、協調、督查和綜合分析等工作。辦公室工作人員由征管、稅政、稽查、人事、財務等相關部門組成，機關各科室要明確一名科室領導主抓落實，指定一名工作人員作為部門內控機制建設工作的聯絡員，并報市局內控機制建設領導小組辦公室。

(二)組織實施階段。時間至2017年6月底。

市局機關各部門按照機關本級和本系統業務條線管理的職責范圍，申報本部門主辦的內控機制建設重點工作項目，包括綜合或單項的內部崗責手冊、工作流程與操作規程、內控制度與措施、信息技術應用等項目。2017年6月底前，將完成情況或結果報市局內控機制建設領導小組辦公室。

1.優化權力配置結構。針對權力的不同性質、內容、作用對象和影響范圍，科學合理配置權力崗位，細化部門職責，從而在權力運行過程中形成制衡力、約束力、控制力與牽制力，實現決策權、執行權、監督權既相互協調又相互制約的要求。

(1)全面梳理權力事項。對照有關法律、法規和相關文件精神，對本級機關部門的權力事項，進行全面梳理，列出權力事項清單。

(2)完善分權制衡機制。嚴格劃分不同權力的使用范圍，針對不同類別權力的特征和作用，建立職權清楚、責任明確，既相互制約又相互協調的權力制衡機制。

(3)編制"內部崗責手冊"。進一步明晰內部機構設置、權力事項、崗位職責等情況，實現權力、崗位、責任、制度的有機結合，形成完備的權責體系。

2.規范權力運行程序。分析權力事項的分布、結構、重點及運行規律，編制工作流程手冊，量化控制標準，通過提高權力運行的程序性和規范性，進一步完善按崗定責、按制度辦事、按規程操作、靠責任落實的權力運行機制。

(1)優化權力運行流程。明確具體權力事項的業務操作程序，堅持制權與增效相結合，盡可能簡化辦事程序，減少不必要的環節。

(2)細化流程節點操作規程。針對不同部門的權力事項和用權方式，明確控制節點，制定作業標準，細化內控措施，實現權力運行的過程制約、程序控制。

(3)編制權力運行流程圖。對權力事項的運行程序、行使依據、承辦崗位、職責要求、監督制約環節、相對人的權利、投訴舉報途徑和方式等內容，通過流程圖固化，使每項權力的行使過程都做到可視可控。

3.科學實施風險管理。各單位、各部門要按照內控機制建設的要求，再動員、再部署，把在全系統開展的"查找廉政風險，建立防控機制"工作引向深入。

(1)組織廉政風險查找"回頭看"。通過風險查找、識別、分類、評價等手段，提高風險應對能力，形成主動預防的管理環境。

(2)建立完善防控措施。全面整合、補充、優化現有各項監督制約措施，著力解決現有各種工作規范和制度效用發揮不足，執行力和落實度不夠等問題，形成規范性的內控機制建設做法。

(3)有效實施風險防范。針對干部任用、資金分配、項目決定、資產處置，以及許可權、審批權、征收權、處罰權、強制權等權力比較集中的重點部位和關鍵環節建立完善風險管理機制，把風險排查、分析、應對等工作落實到具體崗位、具體人員和具體工作環節，內化成剛性操作守則，使風險管理真正科學管用。

4.健全完善制度體系。要積極構建符合本單位實際的內控制度體系，逐步形成有效預防和懲治腐敗的制度鏈，完善配套，形成機制。

(1)持續推進制度建設。要堅持以科學發展觀為指導，推進反腐倡廉制度體系建設，創新方法，與時俱進，做到反腐倡廉制度體系建設與稅收事業發展相適應;與體制機制改革的要求相適應;與本系統整體反腐倡廉實際相適應;與轉變服務理念，提高作風效能建設水相適應;與規范執法，提高稅務干部執法水相適應;與廉潔自律，提高國稅干部自身素質相適應。建立以下二項制度：

①內審員制度。配強內審力量，建立內審員監督機制。內審員按照內審員制度規定的內審項目、內容及內審面和內審要求，開展日常內審工作，切實加強對風險事項的內部監督。

②重點風險事項的監督審理制度。分局成立執法監督審理組，由中層以上干部組成，分局長任組長。采取集體審議的方法負責執法風險全程監督管理和分類監督管理。

(2)致力保證制度切實可行。要建立健全部門內控機制的基本規范、操作規范、評價規范。要抓緊對現有制度的梳理，原有制度隨著時間的推移、情況的變化，已經不能適應的，該廢止的廢止，該歸并的歸并，該完善的完善。要著眼于將原則要求轉化為操作措施，特別是對一些細節上規定不明、可塑性大且容易出現問題的事項，必須盡快完善配套措施加以重點制衡。要力求做到針對一個權力事項，建立一項流程，規范一套制度，切實增強制度的約束力，形成以制度管權、以制度管事、以制度管人的有效機制。要重點完善和落實以下制度：主輔崗制度。每一個風險事項均設置主輔崗。到企業實地調查、檢查和評估約談，采購物資等工作時，必須實行2人以上主輔崗制。回避制度。對有利害關系的人員進行執法回避、監督回避。風險提醒制度。在下派任務和明確工作時，根據涉及風險事項的等級和內容，提醒干部應注意的事項和要求。外出聯系單制度。稅務干部到企業實地檢(調)查、核實、約談等履行稅收工作和日常采購物品時，須填寫廉政風險事項外出聯系單，并請企業(供貨商)蓋章確認。日常分析制度。根據執法人員的日常工作表現、工作態度及作風情況進行排查，發現有可能存在引起執法風險的異常情況，則可以暫停、調整相關人員所從事的執法事項，及早消除風險隱患。層級審批、流程管理制度。嚴格按照執法權限，對執法事項在征管系統中實行流程管理、層級審批。請示、報告制度。承辦人員對納稅評估、稅務稽查、注銷清算、物資采購等工作中發現的問題或嫌疑，應在規定時限內向指定的領導匯報，不得借故拖延、隱瞞不報或擅自處理。申辯說明制度。承辦人員或實施人員須以書面形式對執法監督審理組提出的具體問題進行申辯和說明。定期回訪制度。每月回訪涉及風險事項的納稅人，聽取企業在稅收執法、文明服務、廉政建設等方面的意見和建議。重要事項公開制度。主要包括內部公開及外部公開，將風險事項的處理結果進行公開，接受內、外部共同監督。

(3)切實提高制度的遵從度和執行力。要在抓制度落實上狠下功夫，既要重視制定制度，更要嚴格執行制度，做到建立一項，完善一項，落實一項。要建立完善制度執行的保障機制，加強對制度執行情況的檢查力度，對有令不行、有禁不止、不嚴格執行制度的，必須給予嚴肅的懲戒。要通過嚴格的責任追究和問責制，來保證制度的權威性、嚴肅性和威懾力，切實提高制度的遵從度和執行力。

5.強化科技制約和信息溝通。充分運用現代信息技術，增強各工作領域之間信息流轉運用，將制約的措施和辦法以信息化的手段固化下來。

(1)大力推行權力網上運行。依托"CTAIS2.0"征管信息系統，全面推進權力網上運行，將權力行使過程變為信息處理過程，強化運行程序的嚴密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機器控權的制約機制。

(2)充分發揮監控管理功能。進一步運用好現有的監控決策、執法考核、執法監察、稅源輔助管理、人力資源管理、績效考核和辦公管理輔助等信息系統，切實掌握各類事項的受理、承辦、審核、批準、辦結等信息，做到實時監控，全程制約。

(3)積極拓展信息化應用。要加強國稅基層內控機制建設的探索創新，積極整合提升和擴大各信息系統的功能。要拓展行政管理、人事管理、教育培訓管理、財務管理、基建管理、固定資產管理等信息化管理系統的應用，使各類信息資源共享使用，逐步實現互融互通、制約監控。

(三)檢查驗收階段。時間2017年7月至2017年底。

2017年6月底前，市局機關基本完成部門內控機制建設的各項任務，市局部門內控機制領導小組將對市局機關內控機制各項任務完成情況進行檢查驗收，對不符合要求的，責成相關部門進一步整改完善。

2017年年底前，督促檢查全系統部門內控機制建設工作情況，建立完善分局、機關處室、監察部門三級監控預警和聯動防控機制�？偨Y部門內控機制建設情況，對好的經驗和做法及時進行總結推廣。

六、組織領導

部門內控機制建設是一項系統性、長期性任務，各單位要從加強組織領導入手，完善工作機制，加強督查指導，自上而下，循序漸進，積極穩妥地推動該項工作深入開展。

(一)加強領導，明確責任。各單位要將推進部門內控機制建設工作納入黨風廉政建設責任制考核，與業務工作一起部署、一起落實、一起檢查，確保各項工作任務落到實處。一是明確領導責任。按照黨風廉政建設責任制的要求，各單位主要負責人是內控機制建設的第一責任人，分管領導對管轄范圍內的內控機制建設工作直接負責。二是強化部門責任。各部門要把明確權責、規范流程、風險排查、完善制度的內控要求落實到實際工作中，并在做好自身內控建設工作的同時，切實負起對業務條線內控機制建設工作的責任，加強籌劃和指導。三是落實崗位責任。各單位要結合黨風廉政建設責任書和懲防體系工作規劃責任分解，明確規定各個部門、各個崗位的職責事項、工作規程、考核標準、過錯責任等，把內控的要求和責任落實到每個工作環節和崗位。各單位紀檢監察部門要認真履行監督職能，加強組織協調和督促指導。

(二)學習借鑒，探索創新。國稅系統內控機制建設具有業務板塊多、專業性強的特點，各單位要發揚創新精神，重視在實踐中探索內控機制建設，既要按照上級統一部署，加強組織領導，狠抓措施落實，完成各項規定任務;又要立足自身實際，開拓思路，創新工作，突破難點，不斷積累部門內控機制建設的經驗，積極構建具有自身特點和切實有效的內控機制。

(三)突出重點，統籌安排。部門內控機制是一項復雜的系統工程，是一個動態的、發展的過程，各單位要把部門內控機制建設貫穿于稅收工作的全過程，科學制定工作方案，明確具體的階段性要求和工作目標，強化落實措施，使工作有序推進。要結合國稅部門實際，突出重點、整體規劃、善于將內控機制建設工作與其他各項工作有機結合起來，努力做到統籌安排，相互促進。

(四)加強督查，務求實效。推進部門內控機制建設工作任務重、時間緊、要求高，市局推進部門內控機制建設工作領導小組辦公室和紀檢監察部門，要切實加強組織協調，對各單位工作開展情況進行經常性的督導檢查，促進各部門真抓實干，防止任務不落實、推諉塞責等現象發生。對內控機制建設推進不力、遺漏權力事項、規避內控機制實行"體外循環"等行為的部門，要嚴格追究責任，確保部門權力事項應控盡控，保證部門內控機制建設工作取得實效。

篇二：2017內部控制工作計劃

*x年以來，結合個人金融業務特點，我部著重在相關業務品種的業務流程整合、相關制度建設、業務和政策學習等地方加強了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了部署�，F將我部期內控工作報告如下：

一、*業務。我部對信用卡業務開展了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存*及成品*的帳實相符。

二、加強了內控合規建設。對內控合規員開展了調整和落實，根據個人金融部現實情況，規定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內控合規員。并計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規定合規員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。

三、強調業務學習和規章制度學習的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學習業務知識、政策法規和規章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的教育工作，培養員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。

四、對外圍系統的柜員開展全面清理。因期全轄業務人員變動較大，為加強內控，我部對全轄信用卡系統和零售信貸系統的操作和管理柜員及時開展了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。日，工商銀行臨沂分行為進一步提升全行的內控管理水，保持各項業務的健康持續發展，采取三項措施，強化全行的內控管理工作。

一是加強內控精細規范化管理。在認真總結經驗，查找工作不足和內控管理漏洞的基礎上，由內控合規部牽頭制定了《臨沂分行加強內控精細規范管理的實施方案》，并在全行進行實施。方案要求全行內控管理工作必須從基礎工作做起，并嚴格按照上級行的內控管理、操作規范標準，細化控制管理環節，規范監督檢查程序，完善內控管理中發現問題的整改、處罰措施，力求做好內控管理的每一項工作，實現科學管理目標。依此方案各專業部室結合自身實際也制定了內控精細規范管理的工作計劃。

二是加大對市行部室內控管理考核掛鉤的力度。為了強化市行部室落實內控管理職責，從今年起，把上級行及外部監管部門的各類檢查發現的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經營績效考評得分�？己藭r，根據發現問題的性質嚴重程度將問題分為一般問題、較嚴重問題、嚴重問題、重大違規問題四個層次及檢查發現問題整改率進行考核，按項目分別統計，累計扣分。

三是加大對信貸業務、銀行卡業務、電子銀行等重點業務的檢查力度，進一步規范操作程序，特別是力求信貸業務管理工作有一個新的突破，全面扭轉管理粗放的被動局面，提高風險防控能力，并實現全年無案件、無事故的總體目標，確保信貸業務和其他各項業務全面、健康、穩定、持續發展。