反洗錢法這部法律是我國第一部反洗錢工作的行政法律。這部法律的頒布和施行，將會極大地促進我國反洗錢工作的開展，將會有效地預防洗錢活動，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪。 以下是高考知識網小編搜集并整理的有關內容，希望對大家有所幫助!

反洗錢法分為總則、反洗錢監督管理、金融機構反洗錢義務、反洗錢調查、反洗錢國際合作、法律責任、附則等七章，共三十七條。其主要內容包括：

(一)范圍

《反洗錢法》主要規范的是預防洗錢活動，目的是維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪。在我國反洗錢法律制度可分為刑事和行政兩個方面的內容。對洗錢活動的刑事制裁主要是依據《刑法》的有關規定，通過刑事訴訟程序，追究洗錢犯罪分子的刑事責任。而預防、監控洗錢活動，是以客戶識別、大額交易和可疑交易報告以及記錄保存等制度內容，通過反洗錢資金監測實現其目標。反洗錢法著力于建立我國反洗錢預防、監控法律制度，屬于行政法律制度的范疇。因此，本法所稱的“反洗錢”僅限于對洗錢活動的預防。根據反洗錢法的規定，實施預防洗錢活動的行為主體既包括在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，也包括國務院各有關部門。預防洗錢活動的對象為“洗錢活動”，即通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的活動。預防洗錢活動的內容，既包括反洗錢義務主體金融機構、特定非金融機構根據本法建立并實施的客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額和可疑交易報告制度，也包括反洗錢行政主管部門和依法負有反洗錢監管職責的其他部門進行的監督管理、調查和國際合作。

另外，通過反洗錢機制發現并切斷恐怖主義融資渠道已成為各國反洗錢工作的一項重要任務。因此，為了加強對恐怖主義活動的預防監控，反洗錢法在附則第三十六條規定，對涉嫌恐怖活動資金的監控，適用反洗錢法。

(二)反洗錢監督管理

反洗錢工作涉及預防、發現、報告、分析、調查和打擊，以及加強公眾教育、提高反洗錢意識等多方面，是一項涉及多領域、多部門的系統工程。需要建立行政管理部門、司法機關、金融機構等部門和行業的密切配合和共同參與。反洗錢法根據我國國情，借鑒國外的相關經驗，確立了我國的反洗錢工作機制的模式為：確立一個部門為行政主管部門，全面負責國家的反洗錢行政事務，其他部門、機構在職責范圍內分工負責、相互配合的監督管理機制，以全面提高洗錢預防和監控能力。第四條規定，國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢行政管理工作，國務院有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。并同時規定，國務院反洗錢行政主管部門、國務院有關部門、機構和司法機關在反洗錢工作中應當相互配合。

在反洗錢的具體監管職責分工上，反洗錢法注意與現行有關法律和做法相銜接，第八條對國務院反洗錢行政主管部門的職責作了明確規定，即國務院反洗錢行政主管部門組織、協調國家的反洗錢工作，負責反洗錢資金監測，制定或者會同國務院有關金融監督管理機構制定金融機構反洗錢規章，監督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況，在職責范圍內調查可疑交易活動，履行法律和國務院規定的有關反洗錢的其他職責。同時反洗錢法第九條規定，國務院金融監督管理機構參與制定所監督管理的金融機構反洗錢規章，對所監督管理的金融機構提出按照規定建立健全反洗錢內部控制制度的要求，履行法律和國務院規定的有關反洗錢的其他職責。

另外，為監控攜帶大額現金和無記名有價證券出入境進行洗錢的行為，反洗錢法第十二條對有關部門的義務作了特別規定，海關應當向國務院反洗錢行政主管部門通報相關信息。

(三)反洗錢義務

作為現代社會資金融通的主渠道，金融系統是洗錢的易發、高危領域。因此，實施預防洗錢的行為必須以金融機構主體，通過金融機構監測并報告異常資金流動，發現并控制犯罪資金。但是，金融機構并不是洗錢的唯一渠道，隨著金融監管制度的不斷嚴格和完善，洗錢逐步向非金融機構滲透。因此，反洗錢法第三條規定，在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法采取預防、監控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務。同時，在第三十五條還規定，應當履行反洗錢義務的特定非金融機構的范圍、其履行反洗錢義務和對其監督管理的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關部門制定。

建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度是反洗錢工作的三項基本制度。

1、所謂客戶識別制度，是指反洗錢義務主體在與客戶建立業務關系或者與其進行交易時，應當根據真實有效地身份證件或者其他身份證明文件，核實和記錄其客戶的身份，并在業務關系存續期間及時更新客戶的身份信息資料。客戶身份識別制度是防范洗錢活動的基礎性工作。借鑒有關客戶身份識別的國際標準，結合我國的實踐，反洗錢法第十六條對金融機構建立客戶身份識別制度的義務作了較為詳細的規定。同時第十七條還規定，金融機構在一定情況下可以委托第三方識別客戶身份。為保障金融機構履行客戶身份識別的反洗錢義務，反洗錢法第十八條賦予了金融機構進行客戶身份識別，認為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶有關身份信息的職權。

2、大額和可疑交易報告制度。非法資金流動一般具有數額巨大、交易異常等特點，因此，法律規定了大額和可疑交易報告制度，要求金融機構、特定非金融機構對數額達到一定標準、缺乏明顯經濟和合法目的的異常交易應當及時向反洗錢行政主管部門報告，以作為發現和追查違法犯罪行為的線索。其中，大額交易報告，是指金融機構對規定金額以上的資金交易依法向反洗錢行政主管部門報告。可疑交易報告，是指金融機構懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關，應當按照要求向反洗錢行政主管部門報告。反洗錢法第二十條規定金融機構應當建立大額交易和可疑交易報告制度，要求金融機構辦理的單筆交易或在規定期限內累計交易超過規定金額或者發現可疑交易的，應當及時向反洗錢信息中心報告，以作為發現和追查洗錢行為的線索。

3、客戶身份資料和交易記錄保存制度。客戶身份資料和交易記錄保存，是指金融機構依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限。設立該制度的主要目的有三個：一是作為金融機構履行客戶身份識別和交易報告義務的記錄和證明;二是可以為掌握客戶真實身份、再現客戶資金交易過程、發現可疑交易提供依據;三是為違反犯罪活動的調查、偵查、起訴、審判提供證據。對此項制度的具體內容，反洗錢法第十九條作了明確規定。參照國際通行規則，規定客戶身份資料自業務關系結束后，客戶交易信息自交易結束后，應當至少保存五年。

為了使各項反洗錢制度成為義務主體日常運營機制的一部分，并使各項職責落實到具體的機構和個人，反洗錢法第十五條規定，金融機構應當建立反洗錢內部控制制度，金融機構的負責人應當反洗錢內部控制制度的有效實施負責。并要求金融機構設立反洗錢專門機構或指定內設機構負責反洗錢工作。為保障這一制度的有效實施，反洗錢法第十四條規定，國務院有關金融監督管理機構審批新設金融機構或者金融機構增設分支機構時，應當審查新機構反洗錢內部控制制度的方案;對于不符合本法規定的設立申請，不予批準。

(四)反洗錢行政調查制度

反洗錢行政調查是指在刑事偵查程序前，由有權機關依法對涉嫌洗錢的可疑交易活動予以核實和查證的一種具體行政行為及強制措施。金融機構提交的可疑交易報告，只是表明交易人涉嫌洗錢等違法犯罪活動，至于是否確實屬于洗錢等違法犯罪活動，需要通過進一步的核實和查證。依照我國刑事訴訟法的規定，公安、安全、檢察等偵查機關只有在立案后，方可進行偵查活動。但在現代金融高度發達的背景下，洗錢活動往往可以在極短的時間內完成。而且根據我國現有法律法規的規定，行政執法機關向刑事偵查機關移送案件時，必須提供充分的證據，僅有可疑交易報告和抽象的分析結論不符合移送要求。考慮到洗錢行為主要依賴于資金的劃撥、轉移，隨著支付結算技術手段的不斷發展，資金的劃轉和提取，無論是境內還是跨境，都非常便捷和迅速，尤其是跨境劃轉，一旦得逞，犯罪資金將難以被監控和追繳。為了有效解決緊急情況下犯罪資金轉移、外逃等問題，因此，反洗錢法設置了刑事偵查程序前的反洗錢行政調查程序。法律規定了國務院反洗錢行政主管部門有權進行反洗錢調查，并可采取詢問、查閱、復制、封存和臨時凍結等措施。

同時，為了避免權力濫用，保護單位和個人的合法財產權利，法律嚴格限定了調查措施的行使條件、主體、批準程序和期限：一是只對可能被轉移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料才能進行封存，對涉案賬戶資金有可能轉移至境外的，才可采取臨時凍結措施;二是只有國務院反洗錢行政主管部門才可以采取臨時凍結措施，并且必須報經國務院反洗錢行政主管部門負責人批準;三是臨時凍結以二日為限。金融機構在按照國務院反洗錢行政主管部門的要求采取臨時凍結措施后四十八小時內，未接到偵查機關繼續凍結通知的，應當立即解除臨時凍結措施。

(五)反洗錢國際合作

為加強反洗錢國際合作，履行我國已加入的國際公約規定的義務，維護我國負責任的大國形象，反洗錢法確立了根據我國締結或者參加的國際條約或者按照等互惠的原則，開展反洗錢國際合作的精神，并對人民銀行在國際合作中的職責等作了授權性規定，以便于反洗錢國際合作的組織協調。同時反洗錢法規定的內容也充分考慮、吸收了其他國家、國際條約的有關規定，為反洗錢國際合作、聯合打擊洗錢犯罪提供了一個臺。

(六)反洗錢與公民合法權益的保護

反洗錢立法如何作到既要起到防止將非法資金轉為合法資金，以及發現可疑交易的作用，同時又要保護公民、法人和其他組織的合法權益、商業秘密和個人隱私，避免影響正常的金融活動和經濟活動，保障金融活動和經濟活動的順暢進行，是立法過程中研究的一個重要問題。為實現這一立法目的，反洗錢法從以下幾個方面作了規定：1、資料保密。反洗錢法明確規定，對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密;非依法律規定，不得向任何組織和個人提供。2、使用范圍限制。反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調查。司法機關依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。3、設立統一的信息中心。為有效地打擊洗錢犯罪活動，收集反洗錢信息是一個必要、有效的手段。但由于反洗錢信息涉及個人隱私和商業秘密等公民的基本權利，因此，為避免收集信息部門的過于分散，保護公民的合法權益，法律規定只由國務院行政主管部門設立信息中心。4、違反本法規定的保密義務，應當承擔法律責任。反洗錢法在法律責任一章中規定，反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員，泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業秘密和個人隱私的，依法給予行政處分。5、為了更好的預防洗錢行為，及時有效的控制洗錢資金的劃撥、轉移，法律規定國務院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構有權進行反洗錢調查，并可以采取詢問、查閱、復制、封存和臨時凍結措施。為了避免這一權利的濫用，保護單位和公民的合法財產權利，反洗錢法嚴格規定了調查條件、主體、程序和凍結期限等。

(七)反洗錢信息中心

反洗錢信息中心在預防、監控洗錢活動，發現可疑交易等方面具有不可替代的作用。反洗錢法第十條規定，反洗錢信息中心負責大額和可疑交易的接收、分析，并按照規定向中國人民銀行報告分析結果。這就確立了反洗錢信息中心作為我國統一的反洗錢情報收集和分析的專門機構，有利于對洗錢活動的打擊。

(八)法律責任

為了懲處反洗錢有關管理部門及其工作人員的違法行為，保護公民的合法權益不受侵害，保障正常的經濟活動秩序。反洗錢法對反洗錢行政主管部門、依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構以及金融機構，規定予以處罰。本法規定了以下幾種處罰：1、對單位的處罰。對單位責令限期整改和罰款處罰。對于罰款的處罰，可根據不同的情況，最低二十萬元，最高五百萬元。2、對個人的處罰。行政處分、紀律處分和取消任職資格，禁止從事有關金融行業工作以及罰款。罰款數額最低一萬元，最高五十萬元。

(九)特定非金融機構問題

反洗錢的義務的范圍不僅限于金融機構，還包括非金融機構。對于金融機構履行反洗錢義務，中國人民銀行已經制定了《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，因此，反洗錢法對金融機構的反洗錢義務作了明確規定。

對于非金融機構，具體應當包括哪些非金融機構或者從事哪些業務的機構應當履行反洗錢義務，還存在不同意見。另外，中國人民銀行正在組織證監會、保監會等制定非金融機構的反洗錢規定。可以經過一段時間的實踐，待條件成熟時再作具體規定。因此，反洗錢法在附則中規定“應當履行反洗錢義務的特定非金融機構的范圍、其履行反洗錢義務和對其監督管理的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關部門制定。”這也為今后的立法留有余地。

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一、立法宗旨：預防反洗錢活動

《反洗錢法》的立法宗旨是為了預防洗錢活動，維護金融秩序，遏止洗錢犯罪及相關犯罪。這一宗旨分三層意思：一是預防洗錢活動。二是維護金融秩序。三是遏止洗錢犯罪及相關犯罪。現代社會的犯罪，絕大部分與錢財有關。斂財與犯罪交織在一起。因此，通過立法和施法，從錢財的流動或轉移監測錢財擁有者的經營活動是否可疑或異常。監測者如果不能排除其行為的可疑或異常，就應向中國反洗錢監測分析中心報告。這樣的制度安排其目的首先是防預性的。現代社會的財富，絕大多數表現為貨幣或以貨幣形式存在。因而金融機構最容易被犯罪分子利用，進行轉移犯罪所得及收益。如果金融機構建立起反洗錢的機制，就能有效預防犯罪活動。只有金融機構和特定的非金融機構采取反洗錢措施，才能搭建起一個過濾網，將可疑資金交易篩選出來，報告給中國反洗錢監測分析中心，形成一個可疑資金的資料庫。中國反洗錢監測分析中心對可疑資金匯總分析，向司法部門提供辦案情報，使司法部門盡快查獲犯罪分子的犯罪事實，以達到遏制洗錢犯罪及相關犯罪的目的。

二、科學設計：監管四原則

(一)一個部門主管，有關部門共管的原則

《反洗錢法》第四條規定，國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作。國務院有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監管職責。

(二)相關信息共享的原則

《反洗錢法》第十一條規定，國務院反洗錢行政主管部門為履行反洗錢職責，可以從國務院有關部門、機構獲取所必要的信息，國務院有關部門、機構應當提供。同時，國務院反洗錢行政主管部門應當向國務院有關部門、機構定期通報反洗錢工作情況。

(三)保密原則

《反洗錢法》用三個條文規范保密事項。本法第五條規定，對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密;非依法律規定，不得向任何單位和個人提供。反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構履行反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調查。司法機關依照本法獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢刑事訴訟。第六條規定，履行反洗錢義務的機構及工作人員依法提交大額交易和可疑交易報告，受法律保護。第七條規定，接受舉報的機關應當對舉報人和舉報內容保密。

(四)反洗錢措施前置的原則

《反洗錢法》第十四條規定，國務院有關金融監督管理機構審批新設立金融機構或者金融機構增設分支機構，應當審查新機構反洗錢內部控制制度的方案。對不符合反洗錢法要求的申請，不予批準。

三、反洗錢的核心主體：金融機構

《反洗錢法》雖然將特定非金融機構納入反洗錢義務主體，這符合國際反洗錢立法的發展趨勢，但本法的反洗錢義務主體還是將金融機構放在最主要的位置。《反洗錢法》共有七章，有三章專門就金融機構的反洗錢事項作出了規定。本法第三章從五個方面對金融機構反洗錢義務進行了規范，即金融機構建立反洗錢機構和內部控制制度、建立客戶身份識別制度、建立客戶身份資料和交易記錄的保存制度、大額和可疑資金交易的報告制度及開展反洗錢培訓和宣傳情況。第四章的反洗錢調查，對反洗錢行政主管部門從金融機構開展調查核實工作作出規范。第五章的法律責任4個條文有2個條文規定，金融機構未履行反洗錢義務將要承擔的行政處罰責任。

四、特別安排：反洗錢調查

反洗錢調查是一項政策性、規范性很強的工作。為了保護公民、法人的合法權益，《反洗錢法》除了要求對公民、法人身份資料和交易記錄依法保密外，對調查核實的部門和程序也作出了規定;一是省級以上的機構才有權調查核實。二是查閱、復制被調查對象的賬務信息、交易記錄或其他資料的，須經省級以上機構的部門負責人批準，方為合法。三是調查核實人員必須是兩人以上，并且要持調查通知書和調查人員個人的合法證件。四是要做《詢問筆錄》，對需要封存的文件、資料，調查人員與在場金融機構的工作人員要查點清楚，開列清單一式兩份并簽字確認。臨時凍結可疑資金是反洗錢調查中的一項強制性措施，為了保護公民、法人的合法權益，《反洗錢法》對此項措施的使用設置了嚴格的條件，即在客戶要求將調查所涉及的賬戶資金轉往境外的，經國務院反洗錢行政主管部門負責人批準，才能采取，且時限只有四十八小時。這就要求反洗錢調查人員一定要把情況調查準確，行動要快。

五、制度保障：反洗錢的法律責任

《反洗錢法》的第六章從三方面對反洗錢的法律責任作出了規范。一方面是對執法者執法行為的規定，本法第三十條規定，反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構從事反洗錢工作的人員，違反規定進行檢查、調查或者采取臨時凍結措施的;泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業秘密或者個人隱私的;違反規定對有關機構和人員實施行政處罰的;其他不依法履行職責的行為，依法給予行政處分。另一方面是對金融機構違法行為作出規定的第三十一條和第三十二條對金融機構的反洗錢違法行為作了列舉。并根據違法行為的性質和違法后果規定了不同的法律責任。這兩方面是屬于行政處罰的范疇，無論是執法者，還是金融機構，違反本法規定，構成犯罪的，都要依法追究刑事責任。

六、反洗錢行政主管部門：中國人民銀行

在2003年國家規定的中國人民銀行的職責中，明確中國人民銀行負有“組織協調國家反洗錢工作，指導、部署金融業反洗錢工作，承擔反洗錢的資金監測職責”，2006年10月31全國人大刑法室主任在人大辦公廳新聞發布會上重申，法律規定的國務院反洗錢行政主管部門指的是中國人民銀行。