一、目的

根據(jù)XX有限公司直營部(以下簡稱“直營部”)的實際情況，本著合理、有效地控制公司車輛發(fā)生的費用，特制定本制度。

二、適用范圍公司直營部

三、直營部車輛的使用和維修規(guī)定

1、必須是辦理直營部相關業(yè)務，不允許用直營部車輛辦理個人業(yè)務;

2、用車時司機必須讓直營部負責人簽字確認或者知曉后方可;

3、司機根據(jù)車輛使用情況填寫用車里程數(shù)和具體時間，并保存;

4、車輛修理時必須填寫車輛維修申請單(一式二聯(lián))，經部門負責人、總經理簽字確認后方可進行維修;

5、其他部門有需要使用直營部車輛辦理業(yè)務時,必須經部門負責人同意后才能使用，且發(fā)生的費用由該部門承擔。

6、直營部車輛統(tǒng)一由公司財務部給予油卡的辦理，每月固定往油卡里充費用，直營部司機憑油票和里程單經部門負責人簽字、總經理簽字給予沖款。

四、票據(jù)報銷的規(guī)定

1、可報銷費用的憑證名稱：過路費、油費、修理費、保險費等費用。

2、費用報銷的程序

(1)司機須將用車里程數(shù)進行匯總，除車輛過路費、養(yǎng)路費、司機工資、車輛保險費以外的加油費，將所報銷的費用按照里程數(shù)進行分配，傳遞到財務部進行油卡費用沖款。

(2)車輛發(fā)生的過路費、養(yǎng)路費、車輛保險費每次業(yè)務辦理完畢后，按照財務流程進行報銷。

(3)報銷的票據(jù)由司機填寫后，部門負責人簽字確認，審核無誤后經總經理簽字確認后傳遞到財務部費用會計處審核，經負責人簽字后方可報銷。

3、報銷票據(jù)的要求

(1)報銷的油費和修理費必須開具增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票(如果是修理費還需附清單);

(2)過路費、保險費等費用必須有地方稅務局或財政廳的票據(jù)監(jiān)制章;

(3)報銷時發(fā)票的付款單位名稱必須是公司全稱;

(4)票據(jù)的內容填寫必須齊全，不得刮、擦、挖、補、涂、改;

(5)發(fā)票上必須有收款單位加蓋的“財務專用章”或“發(fā)票專用章”;

(6)“公司車輛維修申請單”，“直營部車輛行駛里程記錄表”待報銷費用時附在發(fā)票后面，作為憑證附件之一;

(7)以上所列費用的支出必須是直營部車輛發(fā)生的費用。以上費用報銷如發(fā)現(xiàn)有弄虛作假的現(xiàn)象，財務部門有權拒絕報銷。

五、考核標準

1、發(fā)現(xiàn)直營部司機使用車輛辦理私事的，發(fā)現(xiàn)一次給予50元負激勵;

2、直營部司機未經部門負責人同意，將車輛交予其他部門使用時，給予30元/次負激勵;

3、發(fā)現(xiàn)直營部司機里程表弄虛作假時，給予20元/次負激勵;

4、直營部司機每月嚴格按照本制度執(zhí)行的，部門負責人經過監(jiān)督給予相應證實，每月月末給予100元正激勵。

5、因司機個人原因導致車輛受損，給予相應修理車輛費用的承擔，具體承擔金額根據(jù)當時修理金額由部門負責領導制定。

六、附則

1、本制度由直營部制定、修改、解釋;

2、本制度至簽發(fā)之日起生效。

附件:

1.公司車輛維修申請單

2.直營部車輛行駛里程記錄表

附件1：

公司車輛維修申請單(第一聯(lián)：申請聯(lián))

公司車輛維修申請單(第二聯(lián)：存根聯(lián))