第一章 總 則

第一條 為進一步加強黨政機關國內差旅費管理，厲行勤儉節約，反對鋪張浪費，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和《中央和國家機關差旅費管理辦法》等有關規定，結合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市級黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關，各人民團體、各民主黨派和工商聯（以下稱“各單位”）。

第三條 本辦法所稱差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

第四條 建立健全公務出差審批制度。公務出差必須按規定報經單位有關領導批準，從嚴控制出差人數和天數；嚴禁無實質內容、無明確公務目的的差旅活動，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門間無實質內容的學習交流和考察調研。

各單位原則上不參加要求食宿費用自理的會議或培訓。確有需要的，需經單位主要領導批準。

第五條 加強差旅費預算管理。各單位應當將差旅費全部納入預算管理、單獨列示，嚴格控制差旅費支出規模，在核定的差旅費預算內安排公務出差活動，不得超預算或無預算安排公務出差。

第六條 按照分地區、分級別、分項目的原則，根據財政部制定的差旅費標準，結合我市經濟社會發展水、市場價格及消費水等情況，市財政部門制定并適時調整天津市黨政機關差旅費標準。

第二章 城市間交通費

第七條 城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發生的費用。

第八條 出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：

市級及相當職務人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第九條 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務、確保安全的前提下，應當選乘經濟便捷的交通工具。

第十條 乘坐飛機的，民航發展基金、燃油附加費可以憑據報銷。

第十一條 乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。

第三章 住宿費

第十二條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館（包括飯店、招待所，下同）發生的房租費用。

第十三條 各單位工作人員到相關地區出差發生的住宿費，按照天津市黨政機關差旅住宿費限額標準執行（見附表）。

對于住宿價格季節性變化明顯的城市，住宿費限額標準在旺季可適當上浮一定比例，具體標準按照財政部有關規定執行。

第十四條 市級及相當職務人員住普通套間，局級及以下人員住單間或標準間。

第十五條 出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

第四章 伙食補助費

第十六條 伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十七條 伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算，按規定標準包干使用。

第十八條 各單位工作人員到相關地區出差發生的伙食補助費，按照天津市黨政機關差旅伙食補助費標準執行（見附表）。

第十九條 出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。

第五章 市內交通費

第二十條 市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的市內交通費用。

第二十一條 市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，每人每天80元包干使用。

第二十二條 出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

第六章 報銷管理

第二十三條 出差人員應當嚴格按規定開支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業或其他單位轉嫁。

第二十四條 城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。

住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷。

伙食補助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。

市內交通費按規定標準報銷。乘坐本單位公務用車出差的，不得報銷市內交通費。

出差當天往返的，城市間交通費按本辦法規定報銷，伙食補助費和市內交通費按照不超過本辦法的規定標準報銷。

未按規定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

第二十五條 工作人員出差結束后應當及時辦理報銷手續。差旅費報銷時應當提供出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。

住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。

第二十六條 財務部門應當嚴格按規定審核差旅費開支，對未經批準出差以及超范圍、超標準開支的費用不予報銷。

第七章公開和報告制度

第二十七條 各單位應當建立公務出差公開制度，定期通過單位內部網站等公開非涉密公務出差情況，接受干部職工監督。

第二十八條 建立差旅費定期統計報告制度。一級預算單位應當于每年3月底前，將本級和下屬預算單位上年度差旅費開支和使用情況匯總后報市財政部門。

第二十九條 市財政部門對各單位報送的差旅費年度報告進行匯總分析。同時，針對執行中存在的問題，及時完善相關制度。

第八章 監督問責

第三十條 各單位應當加強對工作人員出差活動和經費報銷的內控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規模控制負責，相關領導、財務人員等對差旅費報銷進行審核把關，確保票據來源合法，內容真實完整、合規。對未經批準擅自出差、不按規定開支和報銷差旅費的人員進行嚴肅處理。

一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監督檢查，發現問題及時處理，重大問題向市財政部門報告。

各單位應當自覺接受市審計部門對出差活動及相關經費支出的審計監督。

第三十一條 市財政部門會同有關部門對各單位差旅費管理和使用情況進行監督檢查。主要內容包括：

（一）單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規定履行審批手續；

（二）差旅費開支范圍和標準是否符合規定；

（三）差旅費報銷是否符合規定；

（四）是否向下級單位、企業或其他單位轉嫁差旅費；

（五）差旅費管理和使用的其他情況。

第三十二條 出差人員不得向接待單位提出正常公務活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產品等。

第三十三條 違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關單位和人員的責任：

（一）單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴的；

（二）虛報冒領差旅費的；

（三）擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標準的；

（四）不按規定報銷差旅費的；

（五）轉嫁差旅費的；

（六）其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由市財政部門會同有關部門責令改正，違規資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關負責人，報請其所在單位按規定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關處理。